Принципы депозитной политики банка

Депозитная политика Банка тесно связана с кредитной и процентной политикой Банка, являясь одним из элементов банковской политики в целом.
 Депозитная политика Банка формируется с  выделением  следующих шагов:   
    постановка цели и определение задач депозитной политики;
    выделение соответствующих подразделений, участвующих в реализации депозитной политики, распределение полномочий сотрудников Банка;
    разработка необходимых процедур и технических порядков проведения банковских операций, обеспечивающих привлечение ресурсов;
    организация    контроля   и    управления    в    процессе    осуществления банковских       операций, направленных на привлечение ресурсов.
В основе формирования депозитной политики коммерческого банка лежат как общие, так и специфические принципы, что наглядно отражено на рисунке 1.1.
Под общими принципами депозитной политики понимаются принципы, единые и для государственной денежно-кредитной политики ЦБ РФ, проводимой на макроэкономическом уровне, и для политики на уровне каждого конкретного коммерческого банка. К ним следует отнести принципы комплексного подхода, научной обоснованности, оптимальности и эффективности, а также единство всех элементов депозитной политики банка.
Комплексный подход выражается как в разработке теоретических основ, приоритетных направлений депозитной политики банка с точки зрения стратегии его развития, так и в определении наиболее эффективных и оптимальных для данного этапа развития банка тактических приемов и методов ее реализации.



























Рис. 1.1.  Принципы формирования депозитной политики коммерческого банка

К специфическим принципам депозитной политики относятся:
    принципы обеспечения оптимального уровня издержек банка;
    безопасности проведения депозитных операций;
    надежности.
 Поскольку банк, осуществляя аккумуляцию временно свободных денежных средств с целью их последующего размещения, стремится получить доход не любой ценой, а с учетом реалий рынка, на котором он осуществляет свою деятельность[24].
Соблюдение перечисленных принципов позволяет банку сформировать как стратегические, так и тактические направления в организации депозитного процесса, обеспечивая тем самым эффективность и оптимизацию его депозитной политики.
Основным  принципом  работы  Банка  в  ходе  проведения депозитных операций является обеспечение требуемого для нормального функционирования Банка объема ресурсов, достигаемое при минимальных затратах на их покупку.
Основной принцип достигается благодаря диверсификации портфеля
привлекаемых денежных ресурсов по источникам их привлечения и структуре, привязке объемов и структуры этих ресурсов (по валюте и по срочности) к объемам и структуре активов[38].
Обязательным  требованием   при  определении  возможных  условий
привлечения ресурсов является предварительный   анализ возможных направлений расходования   привлекаемых   ресурсов   с   оценкой   финансовых   результатов   и структурных изменений в результате предполагаемых банковских операций.
Депозитная политика Банка предусматривает:
    проведение анализа депозитного рынка;
    определение целевых рынков для минимизации депозитного риска;
    минимизацию расходов в процессе привлечения денежных средств;
    оптимизацию  управления  депозитным     портфелем   Банка  с   целью поддержания требуемого уровня ликвидности Банка, повышения его устойчивости.
Банк при проведении своей депозитной политики учитывает следующие факторы:
•    изменение налогового законодательства;
•    текущее   состояние   и   тенденции   финансового   рынка   как   в   части привлечения, так и размещения ресурсов;
•    изменения, вносимые в расчет банковских нормативов;
•    изменение ставки рефинансирования ЦБ РФ;
•    лимиты,   контрольные   цифры,   устанавливаемые   самим   Банком   на проводимые банковские операции.
Можно рассматривать внутреннюю непротиворечивость депозитной политики в нескольких аспектах. Это и временная структура депозитных ставок, и их дифференциация по суммам, видам вкладов в сравнении с иными сопоставимыми инструментами того же банка (сертификатами, векселями и пр.), а также по различным категориям клиентуры (например, для физических и юридических лиц) [10]. 













Рис. 1.2.  Состав субъектов и объектов депозитной политики
коммерческого банка
Рассматривая сущность депозитной политики банка, необходимо затронуть такие вопросы, как: субъекты и объекты депозитной политики, принципы ее формирования, а также границы депозитной политики.
В состав субъектов депозитной политики коммерческого банка включены клиенты банка, коммерческие банки и государственные учреждения. К объектам депозитной политики отнесены привлеченные средства банка и дополнительные услуги банка (комплексное обслуживание). Классификация субъектов и объектов депозитной политики банка обобщена на рисунке 1.2.
Одним из важных вопросов является вопрос о границах депозитной политики коммерческого банка, под которыми понимается определенный допустимый предел аккумулирования банком временно свободных денежных средств юридических и физических лиц.
При этом дается классификация этих границ по следующим признакам:
–    в зависимости от спроса и предложения на рынке депозитов (экономические границы);
–    по воздействию нормативов ЦБ РФ и лимитов банка (административные границы);
–    в зависимости от субъектов депозитных отношений (внешние и внутренние границы);
–    в зависимости от срочности депозитных отношений (временные границы);
–    в зависимости от географического принципа (территориальные границы);
–    в зависимости от объемов и структуры привлеченных средств (количественные и качественные границы).
В обобщенном виде классификация границ представлена на рисунке 1.3.


















Рис. 1.3.  Границы депозитной политики коммерческого банка

Рассматривая депозитную политику банка как один из элементов банковской политики в целом, необходимо исходить из того, что основной целью депозитной политики является привлечение как можно большего объема денежных ресурсов по наименьшей цене.
Успешная реализация этой многогранной цели депозитной политики банка предполагает решение в процессе ее формирования таких задач, как:
–    содействие в процессе проведения депозитных операций получению банковской прибыли или созданию условий для получения прибыли в будущем;
–    поддержание необходимого уровня банковской ликвидности;
–    обеспечение диверсификации субъектов депозитных операций и сочетание разных форм депозитов;
–    поддержание взаимосвязи и взаимной согласованности между депозитными операциями и операциями по выдаче ссуд по суммам и срокам депозитов и кредитных вложений;
–    минимизация свободных средств на депозитных счетах;
–    проведение гибкой процентной политики;
–    постоянное изыскание путей и средств уменьшения процентных расходов по привлеченным ресурсам;
–    развитие банковских услуг и повышение качества и культуры обслуживания клиентов.
В данном вопросе целесообразно также рассмотреть механизм формирования депозитной политики коммерческого банка, который схематично представлен на рисунке 1.4.
От эффективности  функционирования депозитной политики коммерческого банка во многом зависит успешное выполнение целей и задач, которые ставятся банком в процессе разработки и проведения депозитной политики.



















Рис. 1.4.  Схема формирования депозитной политики коммерческого банка
Реализация   депозитной   политики   Банка   осуществляется   в   ходе проведения конкретных банковских операций позволяющих привлекать денежные средства. При этом, банк проводит депозитные операции, то есть привлекает денежные средства на условиях:  возвратности; срочности; платности (когда это предусмотрено соответствующими договорами); публичности (относительно условий привлечения средств).