Калькулятор стоимости работ
Регион:
Вид работы:
Сроки:
Объем:

Информация

Как оформляется доработка дипломной работы?

При возникновении замечаний и комментариев научных руководителей возможна доработка заказанного диплома. Замечания принимаются исключительно в письменном виде в будние дни. Для Вашего удобства, Вы можете оформить доработку по электронной почте. В теме письма следует указать: Доработка диплома по договору № … или доработка по заказу № … В поле письма отразить конкретные комментарии и замечания Вашего преподавателя.

Доступная недвижимость о лидера рынка Компании ИHKOM!

Продажа, обмен, аренда квартир во всех районах Москвы. Самые выгодные условия! Сопровождение специалистами ведущего агентства недвижимости. Антикризисные предложения! Подробности по контактным телефонам.

Волочкова защищает диплом.
Смотреть еще видео >>

Магазин готовых дипломных работ

Сэкономьте время и деньги! Только у нас: готовые дипломные работы со скидкой 70%

Оценка эффективности предлагаемых мероприятий

Код работы:  87-1767
Тип работы:  Диплом
Название темы:  Совершенствование деятельности банка по вкладам физических лиц на примере
Предмет:  Банковское дело
Основные понятия:  Деятельность Банков РФ, банковские вклады, методы совершенствования деятельности банков, физические лица
Количество страниц:  101
Стоимость:  4000 2900 руб. (Текущая стоимость с учетом сезонной скидки.)
3.3. Оценка эффективности предлагаемых мероприятий

Успешное функционирование коммерческих банков обусловлено наличием достаточного ресурсного потенциала. Однако эти финансовые институты являются весьма сложными экономическими объектами, находящимися под воздействием множества тесно взаимосвязанных и нередко разнонаправленно влияющих на результаты их деятельности факторов. При этом отрицательное воздействие одних способно снизить положительное влияние других. В подобном случае преимущество будут иметь те банки, которые благодаря своему потенциалу смогут смягчить негативное воздействие этих факторов.
В процессе формирования ресурсной базы каждый коммерческий банк должен учитывать все аспекты, влияющие на формирование депозитной политики банка, и ее особенности: финансово-экономические показатели (объем и структура средств; величина доходов, расходов и прибыли; структура и источники поступления средств); организационные условия (генеральная стратегия банка; уровень финансового менеджмента и квалификация банковского персонала); технологические параметры (разработка и внедрение новых банковских продуктов и услуг).
Микроэкономические факторы носят индивидуальный характер, зависят непосредственно от деятельности банка, поддаются регулированию, являются изменчивыми и динамичными.
В условиях либерализации экономики на эффективность деятельности коммерческого банка при формировании ресурсной базы значительное влияние оказывают также факторы, предопределяемые внешними по отношению к банку макроэкономическими и нормативно-правовыми условиями деятельности, задавая определенные, не зависящие от самих банков параметры их деятельности.
Следует отметить, что макроэкономические факторы депозитной политики носят объективный характер по отношению к банку, поэтому кредитная организация должна максимально ориентироваться на них, формируя свою депозитную политику.
К числу основных макроэкономических факторов, определяющих депозитную деятельность коммерческих банков, относятся следующие:
1) финансово-экономические условия, в которых осуществляет свою деятельность коммерческий банк;
2) денежно-кредитная политика государства;
3) развитие рынка ценных бумаг и межбанковских кредитов;
4) уровень развития банковской системы и банковской конкуренции в стране;
5) уровень жизни населения и состояние социальной среды.
Реализация конкурентных преимуществ Сбербанка России, удовлетворение потребностей российской экономики в долгосрочных кредитах больших объемов стало возможным благодаря использованию в качестве стабильного источника ресурсов вкладов населения.
Операции по Вкладу проводятся в рамках действующего законодательства Российской Федерации, в том числе операции по исчислению и перечислению налогов на доходы физических лиц в соответствии с требованиями Налогового кодекса Российской Федерации в редакции, действующей на момент исчисления налога. Вклад застрахован в порядке, в размере и на условиях, установленных Федеральным законом № 177-ФЗ от 23.12.2003г. «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».
Таким образом, мы предлагаем увеличение объема депозитных операций Лефортовского отделения Сбербанка РФ на 25% за счет увеличения среднего размера  процентной ставки по вкладу до 0,5 %. Данное предложение приведет к росту доходов от депозитных операций на 248149,68  руб.
Расчет экономического эффекта производим при помощи факторного анализа по методике Сбербанка, в таблице 3.10.
Таблица 3.10.
Расчет экономического эффекта от увеличения объема депозитных операций Лефортовского отделения Сбербанка РФ в 2007 г.

Наименование показателя    Значение показателя в 2007 г.    Значение показателя в 2009 г.    Изменение показателя
Средний размер вклада, руб.    9233478    11541847    2308369
Средний размер процентной ставки по вкладу, %    8,25    8,75    0,5
Процентные доходы от использования депозитов банка, руб.    761761,93    1009911,61    248149,68

Определим «Средний размер вклада» как количественный фактор, «Средний размер процентной ставки по вкладу» как качественный фактор и «Процентные доходы от использования депозитов банка» как результативный показатель. Тогда значение результативного показателя за каждый период будет определяться как произведение среднего объема ссудной задолженности и среднего размера процентной ставки за аналогичный период.
Влияние количественного фактора рассчитывается следующим образом:
ВЛКОЛ = (11541847- 9233478) * 8,25% = 190440,44 (руб.)
Влияние качественного фактора рассчитывается следующим образом:
ВЛкач = (8,75% - 8,25%) * 11541847 = 57709,24 (руб.)
Как видно из таблицы, для того чтобы выбрать оптимальную ставку по депозитным счетам, надо знать два важнейших показателя: маржинальные издержки, связанные с переходом от одного уровня депозитных ставок к другому, и ставку маржинальных издержек, рассчитываемую как отношение маржинальных издержек к абсолютной сумме привлеченных банком дополнительных денежных средств.
Рассчитав ставку маржинальных издержек, мы сможем сравнить ее с дополнительными операционными доходами, которые банк получит, создав кредиты за счет вновь привлеченных депозитов. Эти два показателя можем рассчитать следующим образом:

Маржинальные издержки = Изменение в общих издержках = (Новая процентная ставка по депозитам   Общая сумма средств, привлеченных в депозиты по новой ставке) — (Ранее действовавшая ставка по депозитам   Общая сумма средств, привлеченных в депозиты по ранее действовавшей ставке)                                                                                                           (3.3)
Ставка маржинальных издержек = Маржинальные издержки :  Сумма дополнительно привлеченных депозитных ресурсов.                                 (3.4)


Таблица 3.10. Использование анализа маржинальных издержек для выбора оптимальной ставки по депозитным счетам Лефортовского отделения Сбербанка РФ
Ожидаемый приток депозитных средств, млн. руб.    Средняя % ставка, которую банк будет платить за новые денежные средства, %    Абсолютная сумма процентных издержек по вновь привлеченным средствам, млн. руб.    Маржинальные издержки по привлечению новых депозитных средств, млн. руб.    Маржинальные издержки новых депозитных ресурсов, % к их общей величине (ставка маржинальных издержек)    Ожидаемый маржинальный доход (доходность) от инвестирования новых фондов, %    Разница между маржинальным доходом и ставкой маржинальных издержек, %    Общая сумма полученной прибыли (за вычетом процентных издержек), млн. руб.
25    7,0    1,75    1,75    7,0    10,0    +3    0,75
50    7,5    3,75    2,00    8,0    10,0    +2    1,25
75    8,0    6,00    2,25    9,0    10,0    +1    1,50
100    8,5    8,50    2,50    10,0    10,0    +0    1,50
125    9,0    11,25    2,75    11,0    10,0    -1    1,25


Например, если банк повышает предлагаемую им ставку по депозитам с 7 до 7,5%, то с помощью табл. 3.11 мы сразу увидим, во что ему это обойдется:
(50 млн руб. х 7,5%) - (25 млн руб. х 7%) = 3,75 - 1,75 = 2 млн руб.
Соответственно ставка маржинальных издержек, рассчитанная как отношение суммы маржинальных издержек к полученному приросту депозитных ресурсов, составит:
2 млн руб. : 25 млн руб. х 100 = 8%.
Отметим, что ставка маржинальных издержек, равная 8%, существенно выше, чем средняя ставка 7,5%, по которой мы привлекли 50 млн. руб. депозита. Это происходит не только потому, что банк должен платить ставку 7,5% по депозиту, чтобы привлечь не 25, а 50 млн. руб. депозита, но и потому, что ему приходится платить 7,5% дохода, и тем владельцам сбережений, которые в принципе были бы готовы разместить депозиты в банке (первые 25 млн. руб.) и при ставке 7% годовых, но, естественно, сделали это с еще большим удовольствием, когда им предложили не 7, а 7,5% годовых.
Поскольку Лефортовское отделение Сбербанка РФ рассчитывает заработать на этих новых депозитных ресурсах 10% годовых, то получается, что при маржинальной стоимости депозита 8% маржинальные доходы превышают эту стоимость на 2 процентных пункта. Таким образом, открытие новых депозитов на таких условиях будет вести к опережающему росту банковских доходов по сравнению с банковскими издержками. И если банк правильно оценивает, с одной стороны, эластичность предложения сбережений по цене депозита, а с другой, эластичность спроса на кредиты по цене кредита, то ему вполне выгодно предложить ставку по депозиту на уровне 7,5%. В этом случае общая прибыль банка от операций с дополнительно привлеченными денежными ресурсами будет равняться разности между общим доходом от кредитования (50 млн руб. • 10% = 5 млн руб.) и общими издержками по привлечению средств (50 млн руб. • 7,5% = 3,75 млн руб.), т.е. 1,25 млн руб. Что касается маржинальной прибыли, то она составит 0,5 млн. руб. (1,25 — 0,75).
Банк улучшает результаты своей деятельности, зарабатывая все больше прибыли за счет превышения маржинального дохода над маржинальными издержками до тех пор, пока его ставка по депозитам не достигнет величины 8,5%. При такой ставке банк может привлечь 100 млн. руб., но маржинальные издержки при этом составят 10%, сравнявшись с доходом от кредитования, а общая прибыль составит 1,5 млн. руб. Это значит, что маржинальная прибыль при переходе от варианта «75 млн. руб. депозитов по ставке 8,0%» к варианту «100 млн. руб. депозитов по ставке 8,5%» будет равна нулю.
И все же при ставке по депозиту 8,5% банк заработает наибольшую общую прибыль и, значит, этот вариант для него оптимален. Ведь если он предложит владельцам сбережений ставку по депозиту, скажем, 9,0%, то маржинальная стоимость привлеченных средств сразу подскочит до 11%, превысив возможную доходность по кредитам. И тогда маржинальная прибыль по депозитам в диапазоне привлеченных средств 101 — 125 млн. руб. составит —0,25 млн. руб., вследствие чего общая прибыль снизится до 1,25 млн. руб. против 1,5 при депозитной ставке 8,5%.
Проведенный выше маржинальный анализ помогает банку не только выбрать оптимальную для него ставку по депозитам, но и дает возможность определить оптимальные масштабы привлечения депозитных или иных денежных ресурсов, а значит, и расширения масштабов своих операций. И если маржинальный анализ показывает, что дальнейший рост масштабов операций невыгоден, так как ведет к падению прибыли, то у менеджеров банка остается два варианта действий: либо поискать более дешевые источники средств, либо найти клиентов, готовых дороже платить за заемные средства. При этом, хотя формально данная методика ценообразования за-щитная, так как опирается на анализ маржинальных издержек, тем е менее она является значительным шагом от чисто затратного к ценностному подходу.
Рассмотрим компоненты расчетной цены. Начнем с величины маржи прибыли. Чтобы вычислить ее, банк должен задаться нормативной величиной прибыли на капитал (ROAn). Тогда, зная отношение собственного капитала банка к его активам (capital to assets — СА) и ставку налога t, можем определить маржу прибыли (profit margin — РМ) по формуле:

 ,                                                                      (3.4)

где С — банковские издержки по привлечению ресурсов для кредитов.
Если принять ROAn = 15%, СА = 8%, t = 34% и С= 12%, то РМb = 0,86%.
Для определения издержек банк должен знать свои затраты на привлечение средств и накладные расходы, необходимые для организации.

Также Вы можете оформить заказ на выполнение эксклюзивной работы по ниже перечисленным или любым другим темам.

Для написания индивидуальной авторской работы, которая будет выполнена по Вашим требованиям и методическим рекомендациям ВУЗа, Вам необходимо заполнить бланк заказа, после чего на Ваш E-mail будет выслана подробная информация по стоимости, срокам и порядке выполнения работы.