Характеристика банка

ОАО «Альфа-Банк» создал разветвленную филиальную сеть –важнейший канал распространения услуг и продуктов. В Москве, регионах России и зарубежом открыто 229 отделений и филиалов банка, в том числе дочерние банки в Казахстане и Нидерландах и финансовая дочерняя компания в США.
ОАО «Альфа-Банк» основан в 1990 году и является универсальным банком, осуществляющим все основные виды банковских операций, представленных на рынке финансовых услуг, включая обслуживание частных и корпоративных клиентов, инвестиционный банковский бизнес, торговое финансирование и управление активами.
Кредитование является одним из наиболее важных продуктов, предлагаемых банком корпоративным клиентам. Кредитная деятельность «Альфа-Банк» включает торговое кредитование, кредитование оборотного капитала и капитальных вложений, торговое и проектное финансирование.
Среди клиентов банка есть крупные предприятия, при этом основные заемщики – предприятия среднего бизнеса. ОАО «Альфа-Банк» диверсифицирует свой кредитный портфель, последовательно снижая его концентрацию. В 2004 году банк вышел на рынок потребительского кредитования.
Успешно развивается инвестиционный бизнес ОАО «Альфа-Банк». Банк эффективно работает на рынках капитала, ценных бумаг с фиксированной доходностью, валютном и денежном рынках, в сфере операций с деривативами.
Банк стабильно удерживает позицию одного из ведущих операторов и маркет-мейкеров на внешнем рынке суверенных российских облигаций и долговых инструментов российского корпоративного сектора.
Проведен анализ трудовых ресурсов одного из филиалов ОАО «Альфа-Банк».


Таблица 6
Штатное расписание на 2008 год
Структурное подразделение,
наименование    Должность (специальность, профессия)    Количество штатных единиц
Администрация    Директор филиала банка
Зам. филиала банка    1
1
Бухгалтерия    Главный бухгалтер
Бухгалтера    1
4
Отдел операционного управления    Операционисты
Контролеры-кассиры    6
12
Отдел сейфинга    Операционисты
Контролеры-кассиры    2
2
Кредитный отдел    Операционисты    4
Отдел депозитарного обслуживания    Операционисты    2
Отдел IT    Системные администраторы    2
Служба безопасности    Охранники    4
Итого     41


Проведенный анализ показал, что в за рассматриваемый период (2008 г.) по сравнению с предыдущим периодом – плановым (2007 г.) наблюдается увеличение текучести кадрового состава филиала ОАО «Альфа-Банк».
Таблица 7
Показатели среднесписочной численности филиала
Структурное подразделение    2007 год (чел.)    2008 год (чел.)    Абс. откл.    Отн. отк., %
Администрация     2    2    -    -
Бухгалтерия    6    5    - 1    - 16,67
Отдел операционного управления    20    18    - 2    - 10
Отдел сейфинга    4    4    -    -
Кредитный отдел    4    4    -    -
Отдел депозитарного обслуживания   
4   
2   
- 2   
- 50
Отдел IT    2    2    -    -
Служба безопасности    4    4    -    -
Всего     46    41    - 5    - 10,87

Среднесписочное количество персонала в целом снизилось на 10,87%, за счет снижения численности отделов депозитарного обслуживания, операционного управления и бухгалтерии соответственно на  50, 10 и 16,67% (рис. 4).
 
Рис. 4. Среднесписочное количество персонала, чел.

В то же время данные показатели не отражают динамику движения кадров в течение всего периода, а только конечные показатели, т.е. в течение года может уволено и принято несколько человек. Поэтому для более полного анализа необходимо рассчитать следующие коэффициенты.
1)    Коэффициент выбытия кадров Квк определяется отношением количества работников, уволенных по всем причинам за данный период Рув к средней численности работников Р за тот же период:
Квк = Рув / Р * 100 %
2)    Коэффициент приема кадров Кпк определяется отношением количества работников, принятых на работу за данный период Рпк и среднесписочной численностью Р:
Кпк = Рпк / Р * 100 %
3)    Коэффициент стабильности кадров Кск рекомендуется использовать при оценке уровня организации управления производством как на предприятии в целом, так и в отдельных подразделениях:
Кск = (1 - (Рув + Рп) / Р) * 100 %,
где: Рув – численность работников уволившихся за отчетный период;
Р – среднесписочная численность работников за отчетный период;
Рп – численность вновь принятых за отчетный период работников.
Данный коэффициент говорит о достаточно высоком уровне организации управления предприятия. В идеале коэффициент стабильности кадров должен быть приближен к 90-95 %.
Но наиболее показательным является коэффициент текучести кадров. Уровень текучести кадров Утк оценивается соотношением числа работников, уволившихся с предприятия по собственному желанию или по инициативе администрации (Рув), и среднесписочного числа работников (Р).
Утк = Рув / Р* 100 %
Таблица 8
Анализ динамики текучести кадров
Показатели    2007    2008    Изменение
Коэффициент выбытия кадров Квк    6,52    12,16    5,64
Коэффициент приема кадров Кпк    4,35    7,32    2,97
Коэффициент стабильности кадров Кск    89    80    - 9
Коэффициент текучести кадров Утк    6,52    12,16    5,64

За последние два года коэффициент стабильности кадров в филиале ОАО «Альфа-Банк» снизился на очень существенную величину – на 11 %, а коэффициент текучести кадров увеличился на 7,29 %, что является весьма негативным и тревожным фактором (рис. 5).
 
Рис. 5. Показатели динамики текучести кадров

 Совершенно очевидно присутствует скрытая текучесть кадров в течение года, например в 2007 году было принято на работу 2 человека, а уволилось 3. В 2008 году уволилось 5 человек, из числа недавно пришедших в банк, но было принято 3 человека.
При определенных допущениях уровень текучести 5 % означает, что через 20 лет персонал банка сменится полностью. С уходом одних сотрудников, в связи с текучестью кадров банковских служащих, возрастает нагрузка на оставшихся.
Возникает опасность «цепной реакции», когда перераспределение должностных обязанностей становится причиной распада трудовых коллективов и остановки целых участков работы. Возрастает нагрузка не только на сотрудников подразделения филиала ОАО «Альфа-Банк», где работал уволившийся сотрудник, но и на сотрудников подразделений, технологически связанных с первым.
В рамках данного анализа рассмотрена структура и динамика расходов на содержание аппарата ОАО «Альфа-Банк».




Таблица 9
Расходы на содержание аппарата банка
Расходы на содержание аппарата
(тыс. руб.)    2006 год    2007 год    2008 год
Начисленная заработная плата, включая премии, входящие в систему оплаты труда   
11499   
14009   
14332
Премии, не входящие в систему оплаты труда, кроме отнесенных за счет фондов специального назначения   
560   
400   
-
Начисления на заработную плату – взносы в государственные и др. фонды по действующему законодательству РФ   
3092   
3727   
3478
Расходы по подготовке кадров в пределах установленных норм, включая подписку на периодические издания   
174   
149   
155
Расходование средств сверх сумм (норм), разрешенных законодательством РФ и нормативными документами соответствующих органов на подготовку кадров           
Прочие расходы    7    12    36
Итого     15332    18297    18001

Как показал анализ, в структуре расходов ОАО «Альфа-Банк» не предусмотрены следующие статьи:
1.    Расходы, связанные с перемещениями работников в случаях и размерах, предусмотренных законодательством РФ155.
2.    Компенсации работникам, кроме заработной платы, разрешенные законодательством РФ, в пределах норм.
3.    На компенсации работникам, кроме заработной платы.
4.    Социально-бытовые расходы.
Рассмотрим долю затрат на оплату труда в прибыли ОАО «Альфа-Банк». В 2006 году она составила 6,97 % от прибыли банка, в 2007 году – 4,71 % и в 2008 году – всего 2,85 %. В 2008 году оплата труда сотрудников банка снизилась на 25,66 % (на 3677 тыс.руб.) по сравнению с 2007 годом, несмотря на существенное увеличение прибыли, что показывает недостаточное внимание руководства к управлению персоналом, в частности, проблемам мотивации и стимулирования труда работников банка (рис. 6).
 
Рис. 6. Расходы на содержание аппарата банка

Также в рамках проведения данного анализа рассчитана рентабельность по оплате труда в период 2006 – 2008 гг., которая исчисляется как отношение чистой прибыли к фонду заработной платы:
                                                     Роп = П / Фзп ,                                                     (2)
где: Роп – рентабельность оплаты труда; П – чистая прибыль; Фзп – фонд заработной платы.
В 2006 году: Роп = П / Фзп  = 3358 / 12059 = 0,28 %.
В 2007 году: Роп = П / Фзп  = 6279 / 18009 = 0,35 %.
В 2008 году: Роп = П / Фзп  = 7470 / 14332 = 0,52 %.
Существенное увеличение рентабельности оплаты труда в 2008 г. по сравнению с 2007 г. произошло за счет увеличения прибыли ОАО «Альфа-Банк». В данном случае повышение показателя рентабельности оплаты труда сотрудников банка не может считаться положительной динамикой, поскольку в абсолютном выражении фонд оплаты труда работников банка снизился на 3677 тыс.руб. в 2008 г. по сравнению с 2007 г.