В таблице 3.1 проведем расчет затрат на внедрение системы реинжиниринга риск-менеджмента и рассчитаем экономический эффект от данного мероприятия. Для реализации данного проекта необходимо увеличить штат сотрудников подразделения по управлению рисками на 4 человека, провести их обучение по специальной методике.
Таблица 3.1. Расчет экономического эффекта от внедрения системы ре-инжиниринга рис-менеджмента ОАО «Сиббизнесбанк»
Показатели Факт План Динамика
+ ; - %
1 2 3 4 5
1.Оплата труда персонала подразделе-ния по управлению рисками, тыс.руб.
2.Затраты на обучение персонала, тыс.руб.
3.Сумма упущенной выгоды по опера-циям с ценными бумагами и по ва-лютным отношениям
4.Соотношение суммы упущенной вы-годы к затратам на содержание под-разделения по управлению рисками
1200
-
3 060
2,55
2800
350
1200
0,38
1600
350
-1860
-2,17
233
-
39,2
14,9
Анализируя данные таблицы, можно сделать выводы, что в результате внедрения реинженирингового подхода к управлению финансовыми рисками сумма упущенной выгоды с финансовыми инструментами уменьшается на 85,1% или на 1860 тыс.руб. что является экономическим эффектом от реализации данного предложения.
В целях упрощения финансового состояния кредитной организации рекомендуется увеличить собственный капитал банка посредством эмиссии акций на сумму 70 000 тыс. руб., что позволит повысить показатель отношения собственных и привлеченных средств до оптимального уровня. Кроме того необходимо разработать новые депозитные линии для привлечения дополнительного капитала со стороны физических лиц – открыть срочный вклад «Отпускной» сроком на 6 мес. И 14% годовых, вклад «Резерв» сроком на 1 год и 14,5 % годовых.
Открытие депозитной линии позволит привлечь дополнительно финансовые ресурсы физических лиц в размере до 8% от суммы депозитов в отчетном периоде (см.таблицу 3.2.)
Таблица 3.2. Расчет экономического эффекта от эмиссий акций и откры-тия новой депозитной линии в ОАО «Сиббизнесбанк»
Показатели Факт План Динамика
+ ; - %
1 2 3 4 5
1.Собственные средства, тыс.руб.
2. Общая сумма вкладов, тыс.руб.
3. Коэффициент соотношения собствен-ных и привлеченных средств 119 054
2 173 955
5,4 189 054
2 350 000
8,2 70 000
176 045
2,8 158,7
108,0
151,8
Таким образом, в результате проведения мероприятий по оптимизации соотношения собственных и привлеченных средств, ОАО «Сиббизнесбанк» приведет коэффициент соотношения собственных и привлеченных средств в нормативное значение – более 8%.
Процедура лимитирования кредитного процесса уже проводится в рамках программы управления финансовыми рисками ОАО «Сиббизнесбанк», поэтому данный механизм необходимо использовать в комплексе с диверсификацией выдачи ссуд.
Экономический эффект от реализации данного мероприятия предпо-ложительно будет выражен в сокращении потерь от невозврата кредита за счет уменьшения суммы выданных кредитов и дифференциации кредитной суммы по принципу «меньше сумма кредита, но в большем количестве кредитных договоров». Предположительный эффект выразится в сокращении невозврата кредитов до 0,5%.
На рис. 3.6. рассмотрим процесс диверсификации финансовых ресурсов ОАО «Сиббизнесбанк».
Рис. 3.6. Схема процесса диверсификации кредитной линии ОАО «Сиб-бизнесбанк»
В таблице 3.3 рассмотрим динамику объема выданных кредитов с учетом диверсификации.
Таблица 3.3 Динамика объема выданных кредитов с учетом диверсифи-кации
Показатели Факт План Динамика
+ ; - %
1 2 3 4 5
1. Юридические лица
2. Овердрафт юридических лиц
3. Индивидуальные предпринима-тели
4. Овердрафт индивидуальных предпринимателей
5. Физические лица
6. Овердрафт физических лиц 522 525
913 252
148 841
35 939
304 333
6 121 722 525
913 252
178 841
35 939
320 378
6 121 200 000
-
30 000
-
16 045
- 138,2
100,0
120,1
100,0
105,2
100,0
ВСЕГО: 1 931 011 2 177 056 246 045 112.7
Особое место в системе совершенствования риск менеджмента ОАО «Сиббизнесбанк» занимает проведение комплексного анализа потенциаль-ных заемщиков и их ранжирование по степени надежности. Внедрение дан-ной системы анализа позволит значительно сократить потери по кредитам.
Совокупный экономический эффект от проведения политики диверси-фикации кредитной линии и совершенствования анализа кредитоспособности заемщиков, рассмотрим в таблице 3.4.
Таблица 3.4 Расчет экономического эффекта от проведения диверсифи-кации кредитной линии и совершенствования системы анализа потен-циальных заемщиков ОАО «Сиббизнесбанк»
Показатели Факт План Динамика
+ ; - %
1 2 3 4 5
1. Кредитный портфель, тыс.руб.
2. Резерв на возможные потери по кредитам, тыс.руб.
3. Процент невозврата кредитов, %
- за счет диверсификации кре-дитной линии, %
- за счет совершенствования ана-лиза кредитоспособности заем-щиков, %
4. Сумма убытков, тыс.руб.
1 931 011
11 572
1,6
-
1,6
30 896
2 177 056
43 541
0,9
0,5
0,4
19594 246 045
31 969
-0,7
0,5
-1,2
-11 302 112,7
376,2
56,2
-
25,0
63,4
Анализируя данные таблицы, можно сделать выводы, что суммы убытка от невозврата кредитов снизились по плану на 0,7%, а экономический эффект выраженный в уменьшении долга заемщиков за счет проведения политики лимитирования и диверсификации кредитной линии, а также счет проведения более совершенного анализа кредитоспособности заемщиков составил 11 302 тыс.руб.
В таблице 3.5. рассмотрим совокупный экономический эффект от всех предложенных мероприятий по совершенствованию управления финансовыми рисками ОАО «Сиббизнесбанк».
Таблица 3.5 Общий экономический эффект мероприятий по совершенст-вованию системы управления финансовыми рисками в ОАО «Сиббизнес-банк» плановом периоде
Мероприятия Экономический эффект, тыс.руб.
1. Внедрение реинженирингового подхода по управлению финансо-выми рисками
2. Проведение диверсификации кре-дитной линии
3. Совершенствование анализа кре-дитоспособности заемщиков
ИТОГО:
1 860
10 875
8 719
21 454
Анализируя данные таблицы, можно сделать вывод, что совокупный экономический эффект от реализации предложенных мероприятий по совершенствованию управления финансовыми рисками ОАО «Сиббизнесбанк» составит 21 454 тыс. руб., а это 4,3 % от суммы совокупного дохода кредитной организации в отчетном периоде.
Проблема повышения финансовых рисков в банковском секторе Достаточно распространена. Очевидно, что использование перечисленных выше инструментов для решения проблем в банковском секторе России объективно ограничено. В большей степени это относится к финансовым инструментам. В этой связи существенно возрастает роль операционных и структурных инструментов. Во-первых, целесообразным представляется Дальнейшее совершенствование мониторинга банков (по оценкам ЦБ, по крайней мере один из каждых пяти региональных банков, классифицируемых в качестве «стабильных», в действительности является проблемным); во» вторых, необходимо проявлять жесткость в отзыве лицензий и обеспечить прозрачность этого механизма, предусмотреть возможность снятия банковских менеджеров, ответственных за нарушения. Наконец, для выравнивания конкурентной позиции государственных и частных банков имеет смысл создать систему ограниченного страхования депозитов, включающую все банки. Ограниченное покрытие препятствует безответственному поведению вкладчиков при выборе банка. Для дифференциации банков по надежности можно установить зависимость размера взносов от выполнения нормативов ЦБ или разработать систему рейтингов, сходную, например, с применяемой Федеральной корпорацией по страхованию депозитов (США). Это может стать началом длительного процесса восстановления доверия к банковской системе со стороны населения, для защиты интересов которого, собственно, и необходимо государство.
|
обратная связь
