В рамках системы риск-менеджмента с учетом воздействий решений в области денежно-кредитной политики банк должен:
1) выработать стратегию управления по отношению к любому конкретному риску, конкретизировать сферы его действия (бизнес, операции, инструменты, валюта, срок), определить уровни принимаемого риска, его влияние на рентабельность, качество активов и капитал;
2) разработать методологию риск-менеджмента, которая должна включать в себя критерии и модели оценки, которые должны постоянно пересматриваться вместе с изменениями в денежно-кредитной политике Центрального банка:
- идентификацию, анализ и оценку рисков, формируемых решениями Банка России;
- регламентирование операций – разработка процедур проведения;
- установку лимитов на операции в зависимости от вероятности прогноза действий Банка России;
- диверсификацию операций;
- формирование достаточного уровня резервов на покрытие потерь;
- ограничение потерь методом постановки лимитов стоп-лосс;
- поддержание достаточности капитала.
Важнейшую роль играют аналитические методы оценки риска, позволяющие не только провести измерение риска, но также оценить и выделить основные факторы, смоделировать и предсказать самые различные ситуации.
В целях организации более эффективной системы риск-менеджмента предложено ввести в оргструктуру коммерческого банка аналитическую группу, занимающуюся оценкой влияния решений центральных банков на состояние банковских рисков. Результатом работы группы должны быть рекомендации риск-менеджерам по рыночному позиционированию коммерческого банка, исходя из стратегического и тактического прогнозирования денежно-кредитной политики денежных властей.
С точки зрения административных мероприятий, управление мгновенной и текущей ликвидностью делится на три этапа:
сбор и обработка информации;
управление состоянием корреспондентских счетов;
управление разрывами денежных потоков.
Методика планирования ликвидности предполагает расчет ожидаемого в данном временном интервале разрыва между притоком и оттоком денежных средств, а также контроль за фактическим исполнением данных планов. Такое планирование тесно связано с проблемой фондирования операций и управления активами, т.е. принятия решений о размещении активов и их финансировании соответствующими пассивами.
Перспективная ликвидность характеризуется прогнозом движения средств на плановый период. Прогноз опирается на метод, предполагающий учет сроков заключенных договоров и сделок. Для реализации расчета необходимо организовать обязательное внесение (регистрацию) всех ресурсных сделок во внутрибанковскую информационно-аналитическую систему. По финансовым операциям, срочность которых регламентирована соответствующими положениями контрактных соглашений, должен указываться конкретный срок погашения. В данных расчетах необходимо учитывать не только движение средств по имеющимся сделкам, но и включать в расчет прогноз ожидаемых сделок.
Проводится выборка сделок по данному типу валюты с датой исполнения (приход и уход средств), приходящейся на данный стандартный интервал. Обычно используются следующие временные интервалы: до востребования; 2-7 дней; 8-30 дней; 31-90 дней; 91-180 дней; 181-360 дней; свыше 1 года.
Разрыв в ликвидности на данный срок определяется как разность между активами, погашение которых приходится на данный срок, и пассивами, возврат которых приходится на данный срок. Суммы, полученные в строке «разрыв ликвидности», представляют в абсолютном выражении информацию о соответствии или несоответствии объемов ресурсов и вложений на конкретном сроке. В результате анализа возникает диаграмма разрывов по основным валютам.
Далее ставится лимит на допустимую величину отношения разрыва на данный срок к сумме пассивов на данный срок. Наиболее выгодно трансформировать короткие пассивы в длинные активы за счет естественного увеличения процентного спрэда, но такая стратегия приводит к увеличению риска. Наоборот, чем меньше величина разрывов по срокам, тем ниже риск, однако больше процентные издержки банка. Оптимизация коэффициента трансформации является важнейшей задачей финансового управления.
Соблюдение данного показателя должно контролироваться комитетом по управлению активами и пассивами (КУАП). В случае наличия существенного дисбаланса отдается распоряжение на привлечение пассивов на данный срок или покрытия за счет постоянного привлечения более коротких депозитов. В случае избытка ликвидности можно увеличить активы на этот срок.
В целях поддержки банковской ликвидности в настоящее время наиболее востребованным инструментом рефинансирования Банка России являются внутридневные кредиты. Объем операций по данному инструменту составляет около 87% от общего объема операций рефинансирования. В случае исключения его из расчета основная нагрузка по рефинансированию сроком на один день приходится на операции прямого РЕПО – 67% от оставшегося объема рефинансирования.
По предложению Банка России (Положение №89-П) процентный риск является синтетическим риском двух групп факторов:
- факторов, связанных с эмитентами долговых и долевых ценных бумаг торгового портфеля (специальный процентный риск);
- факторов, связанных с колебаниями уровня процентных ставок (общий процентный риск).
Группу анализа денежно-кредитной политики банка будет интересовать прежде всего общий процентный риск, т.к. решения Центрального банка воздействуют напрямую именно на него. Система управления процентным риском в этом случае состоит из трех последовательных стадий:
1. Рассчитывается уровень корреляции между ставками кредитного рынка и ставками Центрального банка.
2. Прогнозируется изменение ставок на кратко-, средне- и долгосрочную перспективу.
3. Корректируется торговый банковский портфель по срокам исходя из прогноза динамики ставок.
В рамках управления фондовым риском следует отметить, что, в зависимости от зоны определенности действий Центрального банка, определенной аналитической группой, устанавливаются поправочные коэффициенты к лимитам чистых открытых позиций по финансовым инструментам торгового портфеля.
Задачей группы анализа денежно-кредитной политики будет коррекция лимитов открытых позиций по фондовым инструментам исходя из оценки зоны определенности действий Центрального банка.
Наконец, в рамках управления валютным риском, исходя из зоны определенности действий Центрального банка, как и в случаях с процентным и фондовым рисками, предлагается на лимиты открытых валютных позиций устанавливать поправочные коэффициенты, понижающие соответствующие лимиты при повышении степени неопределенности действий Центрального банка на рынке.
Одним из приоритетных направлений развития ОАО «ВТБ» является разработка и внедрение эффективной системы управления рисками, поддерживающей процедуры выявления, мониторинга, оценки, ограничения и нейтрализации принимаемых Банком рисков в целях повышения эффективности работы Банка, снижения потерь, максимизации финансовых результатов, а также нахождения оптимального соотношения между совокупными уровнем риска и доходности Банка. Основными задачами, стоящими перед Системой управления рисками являются обеспечение эффективного функционирования системы управления активами и пассивами и оптимизация соотношения уровня принимаемых Расков, размера капитала, потенциальных возможностей роста объема бизнеса Банка и размера финансового результата деятельности.
Для достижения указанных целей и решения поставленных задач в Банке создано структурное подразделение Управление рисками и организован Комитет по управлению рисками, которые осуществляют свою деятельность на основании Политики по умолчанию рисками ОАО «ВТБ», Положения об Управлении Рисками ОАО «ВТБ», кроме того, текущее управление рисками осуществляется Правлением Банка и руководителями структурных подразделений Банка в рамках возложенных на них полномочий и обязанностей.
Основная концентрация рисков Банка приходится на следующие элементы Системы управления рисками:
- Управление операционным риском;
- Управление кредитным риском;
- Управление риском ликвидности;
- Управление рыночным риском;
- Управление правовым риском;
- Управление риском потери деловой репутации;
- Управление стратегическим риском. Управление операционным риском в 2007 году осуществлялось в соответствии с Положением об организации управления операционным риском в ОАО «ВТБ». В отчетном периоде для оценки операционного риска применялся к использованию комбинированный подход, основанный на сочетании подхода на основе базового индикатора, рекомендованного Базельским комитетом по банковскому надзору и балльно-весового метода оценки рисков.
Перечень финансовых рисков, оказывающих влияние на деятельность ОАО «ВТБ», показан с помощью экспертной оценки финансовых рисков. В данной работе оценена вероятность наступления потерь вследствие финансовых рисков, а также размер потенциального ущерба, связанного с этими рисками (табл. 3.1).
Таблица 3.1. Экспертная оценка вероятности и потенциального размера потерь от влияния финансовых рисков ОАО «ВТБ»
Показатели Оценка вероятности потери
Оценка потенциального размера потерь
Оценка экспертов Средняя оценка
1 2 3 4 5 6 7 8
Кредитный риск 0,30 0,35 0,45 0,5 0,45 0,41 Удовлет.
Операционный риск 0,4 0,35 0,4 0,3 0,3 0,35 Средний
Риск ликвидности 0,2 0,1 0,1 0,2 0,1 0,14 Низкий
Рыночный риск 0,1 0,2 0,2 0,25 0,2 0,19 Низкий
Правовой риск 0,1 0,1 0,1 0,2 0,15 0,13 Низкий
Риск потери деловой репутации 0,2 0,15 0,2 0,1 0,2 0,17 Низкий
Стратегический риск 0,3 0,4 0,2 0,2 0,3 0,28 Средний
Анализ данных таблицы 3.1 позволяет сделать вывод о том, что на результаты деятельности ОАО «ВТБ» наибольшее влияние оказывают кредитный риск, операционный риск и стратегический риск. При этом размен потерь от влияния кредитного риска оценивается как удовлетворительный, от операционного риска как средний, от стратегического риска как средний.
Для коммерческого банка, как и любого другого предприятия, общей основной ликвидности, как показателя финансового риска, выступает обеспечение прибыльности производственной деятельности (выполняемых операций). Таким образом, если фактическое значение основного нормативного коэффициента ликвидности оказывается намного больше, чем установленное минимально допустимое, то деятельность такого банка будет отрицательно оцениваться его пайщиками, с точки зрения неиспользованных возможностей, для получения прибыли. В этой связи следует заметить, что анализ ликвидности баланса должен проводиться одновременно с анализом доходности банка. Опыт работы коммерческих банков показывает, что банки получают больше прибыли, когда функционируют на грани минимально допустимых значений нормативов ликвидности, т.е. полностью используют предоставляемые им права по привлечению денежных средств в качестве кредитных ресурсов.
В то же время особенности его работы как учреждения, основывающего свою деятельность на использовании средств клиентов, диктует необходимость применения показателей ликвидности. Максимальная ликвидность достигается при максимизации остатков в кассах и на корреспондентских счетах по отношению к другим активам. Но именно в этом случае прибыль банка минимальна. Максимизация прибыли требует не хранения средств, а их использования для выдачи ссуд и осуществления инвестиций. Поскольку для этого необходимо свести кассовую наличность и остатки на корреспондентских счетах к минимуму, то максимизация прибыли ставит под угрозу бесперебойность выполнения банком своих обязательств перед клиентами.
Следовательно, существо банковского управления ликвидностью состоит в гибком сочетании противоположных требований ликвидности и прибыльности. Целевая функция управления финансовыми рисками коммерческим банком заключается в максимизации прибыли при обязательном соблюдении устанавливаемых и определяемых самим банком экономических нормативов.
Банк должен определять потребность в ликвидности средствах хотя бы на краткосрочную перспективу. Как уже отмечалось, прогнозирование этой потребности может осуществляться двумя методами. Один из них предполагает анализ потребностей в кредите и ожидаемого уровня вкладов каждого из ведущих клиентов, а другой – прогнозирование объема ссуды и вкладов. Оба рассмотренных методов имеют недостатки : они опираются на средний, а не предельный уровень ликвидности. Это может быть достаточным для оценки ликвидности банковской системы в целом, но оно не подскажет руководству отдельного банка, какова должна быть его кассовая наличность на следующей неделе, что бы покрыть изъятие вкладов и заявки на кредит. Только анализ счетов отдельных клиентов банка позволят ему определить потребности в наличных деньгах на данный момент.
При этом в управлении активами банку следует обратить внимание на следующие моменты:
1. Управление наличностью должно быть более эффективным, то есть необходимо планировать притоки и оттоки наличности и разрабатывать графики платежей.
2. Сроки, на которые банк размещает средства, должны соответствовать срокам привлеченных ресурсов. Не допустимо превышение денежных средств на счетах активы над денежными средствами на счетах пассива.
3. Акцентировать внимание на повышении рентабельности работы в целом и на доходности отдельных операций в частности. Так в управлении кредитным портфелем необходимо:
-контроль размещение кредитных вложений по степени из риска, форм обеспечения возврата ссуды, уровню доходности.
В управлении пассивами банку можно порекомендовать:
1. Применять методы анализа размещения пассивов по их срокам, который позволяет управлять обязательствами банка, прогнозировать и менять из структуру в зависимости от уровня коэффициентов ликвидности, проводить взвешенную политику в области аккумуляции ресурсов, влиять на платежеспособность.
2. Разработать политику управления капиталом, ФСН и резервами.
3. Следить за соотношением собственного капитала к привлеченному.
4. Проанализировать депозитную базу банка:
-обратить внимание на структуру депозитов;
-срочные и сберегательные депозиты более ликвидны, чем депозиты до востребования;
-определить стратегию поддержания устойчивости депозитов.
Частью такой стратегии выступает маркетинг – повышение качество обслуживания клиентов, с тем что бы они оставались верными банку и во время кризисных ситуаций.
Таким образом, каждый коммерческий банк должен самостоятельно обеспечивать поддержание своей ликвидности на заданном уровне на основе как анализа ее состояния, складывающегося на конкретные периоды времени, так и прогнозирования результатов деятельности и проведения в последующем научно обоснованной экономической политики в области формирования уставного капитала, фондов специального назначения и резервов, привлечения заемных средств сторонних организаций, осуществления активных кредитных операций.
За последние годы в банковской сфере были разработаны специальные механизмы управления рисками. Проведенный анализ позволил объединить подходы к управлению рисками в четыре группы и выделить в рамках каждой из групп инструменты риск-менеджментам для ОАО «ВТБ» (см. рис. 3.1.).
Рис. 3.1. Подходы к управлению рисками ОАО «ВТБ»
Бизнес-модель представляет собой совокупность организационно-функциональной модели, функционально-технологической модели, ролевых моделей процессов. Схема бизнес-модели представлена на рис. 3.2.
Организационно-функциональная модель закрепление направлений деятельности компании и связанных с ними основных и поддерживающих бизнес-функций, а также функций управления за структурными подразделениями. На практике организационно-функциональная модель представления определенным документов – Положением об отделе/департаменте управления рисками. Данный документ описывает задачи, функции, а также порядок взаимодействия отдела с другими подразделениями компании. Его разработку необходимо осуществлять придерживаясь принятых в компании корпоративных стандартов.
Задачи и функции RMG, закрепление Положением, вытекают из определенной на первом этапе политики управления рисками. На наш взгляд, наибольший интерес представляет собой задачи описания взаимодействия RMG с другими подразделами. Продемонстрируем, каким образом эта задачи может быть решена – построим модель информационных потоков (dataflow), порождаемых в процессе рассматриваемого взаимодействия (см. рис. 3.3.).
Рис. 3.2. Схема бизнес-модели
Источник отправитель Описание входящей информации Описание выходящей информации Адресат / получатель
Аналитический отдел (бэк-офис) Данные по рыночным позициям Оценка портфельного риска, построение стратегий хеджирования Коллегиальный совещательный орган - аналитический отдел - трейдинг
Финансовый отдел (бухгалтерия) Данные для определения валютной позиции Оценка подверженности валютному риску Коллегиальный совещательный орган - финансовый отдел
Финансовый отдел Данные для определения потенциальной позиции Оценка риска индивидуальной ликвидности, кредитного риска Коллегиальный совещательный орган - финансовый отдел
Трейдинг, отдел опровержения сделок (бэк-офис) Данные о контрагентах компании Оценка прямого кредитного риска (риска неплатежеспособности контрагента) Коллегиальный совещательный орган - трейдинг
Отдел клиентских отношений Данные о клиентах компании (в т.ч. потенциальных клиентах) Оценка риска взаимодействия с клиентом Коллегиальный совещательный орган, отдел клиентских отношений
Рис. 3.3. Модель информационных потоков риск-менеджментов
Очевидно, что организационно-функциональная модель не рассматривает регламент реализации задачи и функции риск-менеджмента. В любой компании обязательно присутствует регламенты в виде различного рода инструкций, описаний технологических процессов, формализованных или неформализованных бизнес-правил. Все это описывает функционально технологическая модель. Функционально-технологическая модель – преставление функции в виде бизнес-процессов, т.е. выстроенных во временной ряд операций, преобразования входных материальных и информационных ресурсов в выходные материальные и информационные ресурсы, в соответствии с руководящей (целеполагающей) документации ей, на определенном рабочем месте (с использованием регламентируемых технических и программных средств). Функционально-технологичекую модель можно описать как своеобразный рабочий конвейер – workflow, который группирует или разлагает функции по процессам – последовательностям операций, объединенных в технологические цепочки, или по циклам принятия управленческих решений.
Выделим следующие базовые функции системы риск-менеджмента:
- идентификация рисков,
- оценка рисков,
- разработка мероприятий по минимизации рисков,
- мониторинг рисков,
- контроль выполнения мероприятий по минимизации рынков.
Далее в соответствии с концепцией BPR необходимо построить технологическую цепочку, представляя каждую из указанных функций в виде процессов. В качестве примера рассмотрим функцию идентификации рисков (рис.3.4.)
Рис. 3.4. Представление функции идентификации рисков в виде последовательности бизнес-процессов
Ролевые модели процессов – бизнес-процессы с закреплением исполителей за отдельными операциями и ответственного за бизнес-процесс в целом. Так как детализированные операции, из которых складываются
Бизнес-процессы, за кем-то закреплены, то одновременно с описанием процессов делается еще один важный шаг – структурная модель трансформируется в процессно-ролевую модель. Практик показывает, что основными требованиями, от выполнения которых зависит эффективность работы RMG, являются:
- Организационная независимость риск-менеджмента, обеспечивать которую возможно только путем включения руководителя RMG в состав топ-менеджмента банка.
- Сегрегация функций внутри RMG – выделение специалистов, ответственных за каждое направления контроля рисков.
В рамках предложенной программы совершенствования риск-менеджмента, ООО «ВТБу» рекомендуется:
1. Сведение до минимума в пассиве межбанковских кредитных вложений для снижения банковских расходов, повышения прибыльности активов (их рентабельности), обеспечения независимости от внешних обстоятельств (прибыльность активов на уровне 3,5 - 3,7% соответствует уровню среднего американского банка, работающего в условиях низкой инфляции).
2. Повышение доли активов, приносящих прибыль, ко всей сумме активов (уровень среднего американского банка 82 - 86%).
3. Минимизация кредитного риска (отношение суммы предоставленных банком кредитов и средств в фонде регулирования к сумме привлеченных средств поддерживать на уровне не выше 70%).
4. Изменение показателя доходности активов (отношение валовых доходов ко всем активам, это значение должно быть не меньше, чем у среднего американского банка - 12%).
5. Изменение показателя отношения собственных и привлеченных средств должен быть в пределах 8 - 18% с обеспечением нормативной ликвидности (активная политика на рынке кредитных ресурсов не должна выходить за рамки обеспечения финансовой устойчивости и надежности).
В таблице 3.1 проведем расчет затрат на внедрение системы реинжиниринга риск-менеджмента и рассчитаем экономический эффект от данного мероприятия. Для реализации данного проекта необходимо увеличить штат сотрудников подразделения по управлению рисками на 4 человека, провести их обучение по специальной методике.
Таблица 3.1. Расчет экономического эффекта от внедрения системы реинжиниринга риск-менеджмента ОАО «ВТБ»
Показатели Факт План Динамика
+ ; - %
1 2 3 4 5
1.Оплата труда персонала подразделения по управлению рисками, тыс.руб.
2.Затраты на обучение персонала, тыс.руб.
3.Сумма упущенной выгоды по операциям с ценными бумагами и по валютным отношениям
4.Соотношение суммы упущенной выгоды к затратам на содержание подразделения по управлению рисками
1200
-
3 060
2,55
2800
350
1200
0,38
1600
350
-1860
-2,17
233
-
39,2
14,9
Анализируя данные таблицы, можно сделать выводы, что в результате внедрения реинжинирингового подхода к управлению финансовыми рисками сумма упущенной выгоды с финансовыми инструментами уменьшается на 85,1% или на 1860 тыс.руб. что является экономическим эффектом от реализации данного предложения.
В целях упрощения финансового состояния кредитной организации рекомендуется увеличить собственный капитал банка посредством эмиссии акций на сумму 70 000 тыс. руб., что позволит повысить показатель отношения собственных и привлеченных средств до оптимального уровня. Кроме того необходимо разработать новые депозитные линии для привлечения дополнительного капитала со стороны физических лиц – открыть срочный вклад «Отпускной» сроком на 6 мес. И 14% годовых, вклад «Резерв» сроком на 1 год и 14,5 % годовых.
Открытие депозитной линии позволит привлечь дополнительно финансовые ресурсы физических лиц в размере до 8% от суммы депозитов в отчетном периоде (см.таблицу 3.2.)
Таблица 3.2. Расчет экономического эффекта от эмиссий акций и открытия новой депозитной линии в ОАО «ВТБ»
Показатели Факт План Динамика
+ ; - %
1 2 3 4 5
1.Собственные средства, тыс.руб.
2. Общая сумма вкладов, тыс.руб.
3. Коэффициент соотношения собственных и привлеченных средств 119 054
2 173 955
5,4 189 054
2 350 000
8,2 70 000
176 045
2,8 158,7
108,0
151,8
Таким образом, в результате проведения мероприятий по оптимизации соотношения собственных и привлеченных средств, ОАО «ВТБ» приведет коэффициент соотношения собственных и привлеченных средств в нормативное значение – более 8%.
Процедура лимитирования кредитного процесса уже проводится в рамках программы управления финансовыми рисками ОАО «ВТБ», поэтому данный механизм необходимо использовать в комплексе с диверсификацией выдачи ссуд.
Экономический эффект от реализации данного мероприятия предположительно будет выражен в сокращении потерь от невозврата кредита за счет уменьшения суммы выданных кредитов и дифференциации кредитной суммы по принципу «меньше сумма кредита, но в большем количестве кредитных договоров». Предположительный эффект выразится в сокращении невозврата кредитов до 0,5%.
В таблице 3.3 рассмотрим динамику объема выданных кредитов с учетом диверсификации.
Таблица 3.3 Динамика объема выданных кредитов с учетом диверсификации
Показатели Факт План Динамика
+ ; - %
1 2 3 4 5
1. Юридические лица
2. Овердрафт юридических лиц
3. Индивидуальные предприниматели
4. Овердрафт индивидуальных предпринимателей
5. Физические лица
6. Овердрафт физических лиц 522 525
913 252
148 841
35 939
304 333
6 121 722 525
913 252
178 841
35 939
320 378
6 121 200 000
-
30 000
-
16 045
- 138,2
100,0
120,1
100,0
105,2
100,0
ВСЕГО: 1 931 011 2 177 056 246 045 112.7
Особое место в системе совершенствования риск менеджмента ОАО «ВТБ» занимает проведение комплексного анализа потенциальных заемщиков и их ранжирование по степени надежности. Внедрение данной системы анализа позволит значительно сократить потери по кредитам.
Совокупный экономический эффект от проведения политики диверсификации кредитной линии и совершенствования анализа кредитоспособности заемщиков, рассмотрим в таблице 3.4.
Таблица 3.4 Расчет экономического эффекта от проведения диверсификации кредитной линии и совершенствования системы анализа потенциальных заемщиков ОАО «ВТБ»
Показатели Факт План Динамика
+ ; - %
1 2 3 4 5
1. Кредитный портфель, тыс.руб.
2. Резерв на возможные потери по кредитам, тыс.руб.
3. Процент невозврата кредитов, %
- за счет диверсификации кредитной линии, %
- за счет совершенствования анализа кредитоспособности заемщиков, %
4. Сумма убытков, тыс.руб.
1 931 011
11 572
1,6
-
1,6
30 896
2 177 056
43 541
0,9
0,5
0,4
19594 246 045
31 969
-0,7
0,5
-1,2
-11 302 112,7
376,2
56,2
-
25,0
63,4
Анализируя данные таблицы, можно сделать выводы, что суммы убытка от невозврата кредитов снизились по плану на 0,7%, а экономический эффект выраженный в уменьшении долга заемщиков за счет проведения политики лимитирования и диверсификации кредитной линии, а также счет проведения более совершенного анализа кредитоспособности заемщиков составил 11 302 тыс.руб.
В таблице 3.5. рассмотрим совокупный экономический эффект от всех предложенных мероприятий по совершенствованию управления финансовыми рисками ОАО «ВТБ».
Таблица 3.5 Общий экономический эффект мероприятий по совершенствованию системы управления финансовыми рисками в ОАО «ВТБ» плановом периоде
Мероприятия Экономический эффект, тыс.руб.
1. Внедрение реинжинирингового подхода по управлению финансовыми рисками
2. Проведение диверсификации кредитной линии
3. Совершенствование анализа кредитоспособности заемщиков
ИТОГО:
1 860
10 875
8 719
21 454
Анализируя данные таблицы, можно сделать вывод, что совокупный экономический эффект от реализации предложенных мероприятий по совершенствованию управления финансовыми рисками ОАО «ВТБ» составит 21 454 тыс. руб., а это 4,3 % от суммы совокупного дохода кредитной организации в отчетном периоде.
Проблема повышения финансовых рисков в банковском секторе Достаточно распространена. Очевидно, что использование перечисленных выше инструментов для решения проблем в банковском секторе России объективно ограничено. В большей степени это относится к финансовым инструментам. В этой связи существенно возрастает роль операционных и структурных инструментов. Во-первых, целесообразным представляется Дальнейшее совершенствование мониторинга банков (по оценкам ЦБ, по крайней мере один из каждых пяти региональных банков, классифицируемых в качестве «стабильных», в действительности является проблемным); во» вторых, необходимо проявлять жесткость в отзыве лицензий и обеспечить прозрачность этого механизма, предусмотреть возможность снятия банковских менеджеров, ответственных за нарушения. Наконец, для выравнивания конкурентной позиции государственных и частных банков имеет смысл создать систему ограниченного страхования депозитов, включающую все банки. Ограниченное покрытие препятствует безответственному поведению вкладчиков при выборе банка. Для дифференциации банков по надежности можно установить зависимость размера взносов от выполнения нормативов ЦБ или разработать систему рейтингов, сходную, например, с применяемой Федеральной корпорацией по страхованию депозитов (США). Это может стать началом длительного процесса восстановления доверия к банковской системе со стороны населения, для защиты интересов которого, собственно, и необходимо государство.
|
обратная связь
